Налоговый вычет страхование жизни

Содержание

При каких условиях можно претендовать

После начала действия трансформаций 2015 года разрешено получить льготу от государства посредством возмещения при оплате налогов за страхование жизни. Это положение зафиксировано в ст. 219 НК РФ.

Компенсация считается социально ориентированной и предоставляется при наличии последующих факторов:
  • соглашение о добровольном страховании заключено со страховщиком на период не меньше 5 лет. В 2016 году Комкова Е.Г. подписала со страховщиком соглашение сроком на 2 года. То есть женщина не вправе впоследствии использовать прерогативу получения возврата по платежам, поскольку длительность действия не соответствует установленной законом;
  • заключение соглашения произошло в собственноличную пользу или на супругу, родителей, детей. Компенсация распространяется как на усыновленного ребенка, так и кровного. Важным моментом здесь является отсутствие возрастного ограничения на детей. То есть оформить возмещение возможно и на совершеннолетнего отпрыска. Например, Сидоров вносил взносы за своего 20-летнего сына, после подал пакет документации с заявлением в налоговую. Вычет он получил.

На предоставление льготы вправе претендовать исключительно официально трудоустроенные лица, отчисляющие в государственную казну средства по налогам.

В возврате части расходов откажут следующим претендентам:
  1. Студентам, получающим только стипендиальные выплаты.
  2. Пенсионерам, живущим исключительно на пенсионное обеспечение.
  3. Неработающим женщинам, находящимся в декрете.
  4. Если все затраты осуществлялись работодателем, а не самим сотрудником.
  5. Индивид, использовавший для оплаты только средства материнского капитала.

Тонкости расчета объема выплаты

При осуществлении расчета предполагаемой величины выплат следует учесть нижеследующие факторы:
  • к возврату подлежит не больше 15600 руб. Поскольку предельная величина затрат не должна превысить 120 тыс. Фактически индивид получит 13% из них. Так, в 2017 году Симонова зафиксировала соглашение со страховщиком на 6-летний период. В этом же году объем платежей достиг 89000 руб. В государственную казну она перечислила за год на 52 тыс. Получить сможет 89000×13/100=11570;
  • предельный объем охватывает не только возможность получения возврата по страховке, но и другие социальные вычеты – лечение, обучение и прочие. То есть в сумме за все 120 тыс. Даже если вы и потратили больше обозначенного порога, вернуть удастся только 15600 по всем видам компенсаций вкупе. Беляков произвел оплату своей учебы в автошколе в 2016 году на сумму 52 тыс. и выплаты по страховке составили 100 тыс. Но заявить к возмещению он может только 120 тыс.;
  • невозможно возвратить больше средств, чем перечислено в бюджет. Строганова в 2017 году отдала за страховку 78 тыс. Проработала женщина месяц и ушла в декрет. 5200 руб. перечислено с ее месячной зарплаты за налог. Эту сумму она и сможет оформить в инспекции, а остаток получить не удастся. Потому как суммы по социальным вычетам не переносятся на будущий период.

Необходимая документация

Претендуя на перечисления, в уполномоченный орган нужно предоставить:
  1. Подоходная декларация 3-НДФЛ. В ней указываются сведения о доходах.
  2. Удостоверение личности. Первые страницы и прописка.
  3. Справка 2-НДФЛ. Берется у руководства предприятия, где трудится человек. В ней фиксируется информация о работодателе – название организации, реквизиты, сведения о сотруднике – личные данные, объем зарплаты, сколько средств перечислено в бюджет суммарно и помесячно.
  4. Заявление о возмещении. С указанием данных персонального счета, на какой желаете перечисления.
  5. Соглашение со страховщиком. Заверенный надлежащим образом дубликат.
  6. Разрешение компании на ведение деятельности такого рода. Если в договоре указан номер лицензии, то дополнительно предоставлять не нужно.
  7. Подтверждающие оплату бумаги – чеки, квитанции, приходно-расходный ордер, выписки из банка. Либо попросить организацию выдать справку об осуществленных взносах.

Нельзя однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны при страховании на 5 лет. Поскольку каждый отдельный случай может потребовать расширенного списка документации. Например, при оформлении льготы по факту оплаты за родителей к вышеперечисленному перечню добавится – свидетельство о рождении заявителя, на ребенка – дубликат его свидетельства, на супруга – бумага о бракосочетании.

Как становится понятным из списка, подаются в ИФНС оригиналы или заверенные дубликаты документов. По действующему законодательству заверение происходит либо через нотариуса, либо самостоятельно плательщиком.

Второй способ заверения предполагает на каждой странице бумаги наличия надписи «Копия верна», подписи и ее расшифровки, проставления даты.

Когда подавать и когда ожидать перечислений

Получить возврат разрешено только за то время, когда непосредственно производились затраты. Подавать документацию возможно на следующий налоговый период, после наступления оснований для получения. Например, оплату производили в 2016, а начисление будет только в 2017.

ВНИМАНИЕ !!! Что касается длительности принятия уполномоченным учреждением решения о переводе средств, то это вовсе не быстро. Только на протяжении 3-х месяцев с момента подачи производится проверка документации. А возврат осуществляется от 2-х недель до 30 дней после вынесения утвердительного решения.

Такой долгий процесс возмещения при оформлении через ФНС. Более быстрые сроки при подаче документации непосредственно через работодателя. В бухгалтерии предприятия приносится извещение из налоговой, содержащее разрешение на выплату и заполненное заявление на возврат. В первом случае перечислят всю сумму сразу, во втором – частично, каждый месяц. То есть будете получать повышенную зарплату без взимания подоходного сбора до того момента, пока вся сумма не будет исчерпана.

В любом случае стоит претендовать на положенные от государства льготы, поскольку пусть и маленькими суммами, но происходит постепенное пополнение семейного бюджета. Процедура не является сложной и перечень документации вполне реален для самостоятельного сбора. Важным является правильное заполнение декларация по доходам, но здесь всегда можно обратиться к сотруднику инспекции за помощью.

Налоговый вычет за ДМС для физических лиц предусмотрен абз.2 пп.3 п.1 ст.219 НК. В статье рассмотрим, кто вправе его получить и какие документы для этого понадобятся.

Как получить вычет за ДМС

Под вычет подпадает сумма, которую человек потратил на взносы по договору добровольного личного страхования. Как и прочие вычеты, вычет за ДМС можно получить, только если в отчетном году у налогоплательщика был доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.

При этом, налог вернут за полис, который человек купил для:

  • себя;
  • супруга;
  • родителей;
  • детей до 18 лет.

Требования к полису ДМС:

  • заключен со страховой компанией, у которой есть лицензия;
  • куплен за счет средств налогоплательщика;
  • предусматривает оплату только услуг по лечению.

Максимальный размер социального вычета по ДМС — 120 000 руб. в год. Это общая сумма, которая дается на все расходы, упомянутые в пп.2-6 п.1 ст.219 НК (лечение, обучение, покупка лекарств, пенсионные взносы и др.). Исключение — дорогостоящее лечение и образование детей).

Пример 1

Иван в 2017 г. подписал со страховой компанией договоры ДМС для себя и своей жены. Сумма годового взноса за двоих — 98 600 руб. По условиям полиса страховая оплачивает только расходы на мед. услуги. Иван работает, его годовой доход — 941 100 руб. Таким образом, все условия для возврата налога за ДМС соблюдаются:

  • доход за год превышает размер возможного вычета;
  • полис соответствует требованиям,
  • сумма страховых взносов укладывается в разрешенный лимит.

В 2018 г. Иван подал декларацию, оформил на сумму взносов вычет и вернул 13% от стоимости полисов — 12 818 руб.

Важно! Нередко оформление ДМС — бонус от работодателей для своих сотрудников. Если договор со страховой заключила организация и она же платит все взносы, вычет за такой полис сотрудникам не предоставляется.

Другое дело, когда расходы на взносы полностью или частично высчитываются из зарплаты. В этом случае сотрудники вправе обратиться за возвратом подоходного налога за ДМС (в размере удержанной с них суммы). Такая ситуация рассматривается в письмах Минфина от 14.11.2017 № 03-04-06/74960, от 22.12.2016 № 03-04-05/77196.

Согласно абз.1 и абз.3 п.2 ст.219 НК есть два способа получения вычета: в налоговой и на работе. В первом случае понадобится:

  1. Взять на работе справку о доходах.
  2. Заполнить декларацию по итогам отчетного года.
  3. Подать ее в отделение ФНС по месту жительства вместе с пакетом документов.

Если действовать через работодателя, нужно:

  1. Получить в налоговой уведомление о праве на вычет.
  2. Отдать его работодателю и написать заявление.

Важно! На работе оформляют вычет и пересчитывают НДФЛ только в текущем периоде. Так, если вы заплатили за полис ДМС в 2018 г., то и обращаться к работодателю нужно, пока год не закончился. Потом — только в налоговую.

Какие документы нужны для налогового вычета по ДМС

Список приведен в Письме УФНС по г. Москве 22.02.2011 № 20-14/4/16496@. Обязательные документы для налогового вычета по ДМС (копии):

  1. Договор или полис ДМС. Со страховой компанией его заключает сам налогоплательщик, его супруга (супруг) или работодатель (если взносы перечисляются из зарплаты).
  2. Платежки на перечисление взносов.
  3. Оригинал справки 2-НДФЛ за отчетный год.

Дополнительно, для подтверждения родства получателя вычета с застрахованным по ДМС лицом, понадобятся свидетельства о браке или рождении.

Важно! В письме от 31.10.2012 № 03-04-05/5-1229 Минфин пояснил, что супруги вправе обращаться за возвратом НДФЛ вне зависимости от того, кто из них делал взносы и заключал договор, если соблюдаются остальные условия.

Пример 2

Алена находится в декретном отпуске. В 2017 г. она оформила полис ДМС и сама заплатила страховые взносы. Права на вычет у Алены нет, т.к. она не имеет налогооблагаемого дохода. Зато Константин, ее муж, работает. В 2018 г. он заполнил декларацию, приложил к ней документы (полис, платежки на оплату взносов, свидетельство о браке) и оформил вычет за ДМС супруги.

Итоги

  1. Вычет оформляют при оплате взносов по полису ДМС для себя, несовершеннолетних детей, родителей и супруга.
  2. Если работодатель заключил со страховой договор ДМС и удержал сумму взносов из зарплаты, сотрудник имеет право на возврат налога.
  3. Супруги претендуют на вычет вне зависимости от того, кто из них подписал договор и внес деньги.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Наталья Анатольевна

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Российское законодательство предоставляет возможность возврата налогов, которые были уплачены налогоплательщиками. При этом первоначально граждане все-таки должны выполнить свои налоговые обязательства. Основная задача, которая реализовывается с помощью финансовой компенсации, – это повышение интереса к социальным услугам.

Для получения определенной части уплаченных налогов назад следует понимать, когда такие действия допустимы и какие условия следует выполнить. Физическое лицо должно вкладываться в полезные для себя услуги социального характера. Впоследствии государственные власти с помощью налоговых вычетов оказывает поощрение.

Какая сумма доступна для возвращения

Возврат определенной суммы возможен с учетом взносов, которые были оплачены по социальной страховой программе. При этом максимальный показатель, фигурирующий в расчетах, достигает ста двадцати тысяч рублей. Власти не рассматривают расходы, превышающие установленную границу. Впоследствии государственные власти рассматривают размер финансовой компенсации. Он должен составлять 13%, что равняется НДФЛ.

Предоставляется возможность возвращения тринадцати процентов. Таким образом, если взнос за 12 месяцев составил не меньше ста двадцати тысяч рублей, можно вернуть 15 600 российских рублей. Несмотря на такую колоссальную разницу, многие граждане РФ успешно пользуются финансовой помощью со стороны налоговых учреждений. Если житель России потратил более ста двадцати тысяч рублей, все равно можно вернуть только 15 600. Это обусловлено использованием максимальной границы при расчете налогового возврата.

При расчете дополнительной суммы следует учитывать годовой доход, который следует облагать по действующей ставке НДФЛ. Если же рассматриваемое значение будет меньше максимально установленной суммы, проводится индивидуальный расчет. Основная цель – это учет тринадцати процентов, которые фигурируют в налоговой отрасли на постоянной основе.

Граждане, которые застраховали свои жизни, должны учитывать, что при решении налогового вопроса используются данные только с 2015 года. До установленной даты право на компенсацию отсутствовало. При этом дата заключения документа не играет какой-либо роли.

Использование вычета предусматривает обязательное дальнейшее использование полиса. В противном случае проводится обратный расчет со стороны гражданина России. Исключением могут быть только те ситуации, когда договора были расторгнуты по причинам, не зависящим от воли и желаний сторон. Таким образом, для того, чтобы вернуть налог за страхование жизни, следует позаботиться о соблюдении первоначальных условий и продолжении договора.

Документы для возвращения денежных средств

Для получения финансовой компенсации следует соблюсти действующие формальности. При этом нужно позаботиться о наличии всех необходимых документов:

  • налоговая декларация, которая оформлена по форме 3 НДФЛ;
  • заявление на налоговый возврат по форме НДФЛ;
  • заявление, подтверждающее намерение на проведение налогового вычета.

Остальные документы следует подбирать с учетом индивидуальной ситуации. Например, для того, чтобы вернуть налог за страхование жизни по ипотеке, следует документально подтвердить приобретение жилой недвижимости, использование ипотечного кредита и оформление страхового полиса.

Налоговый инспектор в обязательном порядке проверит предоставленный пакет документов. Впоследствии будет принято решение относительно возврата денежных средств за страхование. В некоторых случаях требуется корректировка изначально заполненной декларации. Для успешного получения возмещения следует представить полный пакет документов и убедиться в том, что вся документация заполнена правильно. Только, если все правила соблюдены, можно успешно решить финансовый вопрос.

Возможности получения налогового вычета

На законодательном уровне предусмотрены два варианта развития ситуации. В обязательном порядке налоговый вычет нужно получать с учетом существующей специфики.

Самостоятельное решение вопроса

Самостоятельно гражданин вправе обратиться в территориальное отделение налоговой инспекции. Возврат будет проведен только по окончании установленного налогового периода.

Для ускорения процедуры следует самостоятельно написать заявление и правильно заполнить декларацию, представить установленный список документов. Для проверки документации может потребоваться до трех месяцев.

После проверочных мероприятий налоговый вычет проведут в месячный срок. При этом финансовую компенсацию модно получить в течение трех лет. Для получения денежных средств нужно обратиться в соответствующее учреждение.

Решение вопроса с помощью работодателя

Страхователь оплачивает налоговые взносы через бухгалтерию компании-работодателя. В связи с этим, работодателя можно привлечь к процессу получения налогового вычета. Для финансовой компенсации не обязательно дожидаться завершения налогового периода, но для решения существующего вопроса отводится только один календарный год.

Уполномоченному лицу в компании следует представить:

  • оформленное заявление, подтверждающее намерение получения финансовой компенсации потраченных денежных средств;
  • копия договора, которая подтверждает страхование жизни гражданина;
  • дополнительные документы, связанные со страховым полисом.

Если же страхование жизни выполнялось для заинтересованных в подобной услуге родственников, следует расширить перечень документов. Это обуславливается необходимостью подтвердить родительские или супружеские отношения. Только при соответствующем подтверждении можно получить налоговый возврат, если страхование было использовано для ближайшего родственника или мужа, жены.

После получения налогового возврата оформленный договор страхования должен оставаться действительным. В противном случае сумма, которая была получена страхователем, возвращается в государственный бюджет.

Возможность возврата денег за страхование жизни – это важная мера для любого региона России. Данная мера способствует успешному развитию страховой отрасли и гарантированной защите интересов граждан.

​Как получить налоговые вычеты по страхованию

Большинство граждан, являющихся налогоплательщиками, знают о возможности получения налогового вычета по определенным видам расходов. Особенно это знание актуально в тяжелые времена, когда подобные расходы возрастают, при этом доход в лучшем случае остается на прежнем уровне. В 2014 году были приняты поправки в Налоговый кодекс, расширяющие перечень социальных расходов, по которым может быть произведен налоговый вычет. К таким расходам также стали относиться затраты на некоторые договоры страхования. По каким видам страхования можно получить налоговый вычет и что для этого нужно?

По каким видам страхования предусмотрен налоговый вычет

С 1 января 2015 года вступили в силу поправки к Налоговому кодексу в части предоставления гражданам Российской Федерации социального налогового вычета. Налоговый вычет подразумевает уменьшение налоговой базы на размер понесенных затрат на социальные расходы (благотворительность, медицинские услуги, страхование и т. д.), но не более 120 тыс. рублей по всем социальным расходам, за исключением пожертвований, расходов на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение. Претендовать на налоговый вычет может лицо, являющееся налоговым резидентом РФ и получающее доход, облагаемый ставкой 13%.

Возможность получения налогового вычета по страхованию предусмотрена статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно указанной статье страхователь может получить вычет за уплаченные страховые взносы по следующим видам договоров страхования:

· по договору пенсионного страхования;

· по договору добровольного медицинского страхования;

· по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет.

Договор пенсионного страхования важно не путать с договором негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ или с подключением к программе государственного софинансирования пенсии, по которым вычеты также возможны. В данном случае мы говорим именно о заключении договора добровольного пенсионного страхования со страховой компанией, предусматривающего выплату возмещения при дожитии до пенсионного возраста.

По договорам добровольного медицинского страхования и страхования жизни страхователем и плательщиком по договору должен выступать сам налогоплательщик. А застрахованным или выгодоприобретателем может быть указан либо сам страхователь, либо его родственник (супруг/супруга, родители, дети, в том числе усыновленные или находящиеся под опекой). Договор страхования жизни должен быть заключен на срок не менее пяти лет. Условие о выгодоприобретателе делает невозможным получение налоговых вычетов по договорам страхования жизни, оформленным в рамках потребительского или ипотечного кредита, поскольку по подобным договорам выгодоприобретателем назначается банк-кредитор.

Так как в законодательстве определение страхования жизни весьма размыто и тесно переплетается с определением страхования от несчастных случаев и болезней, а вычеты предусмотрены исключительно по страхованию жизни, сотрудники налоговых органов будут руководствоваться формальными признаками.

Какую сумму можно вернуть

Налоговый вычет по договорам страхования предоставляется в размере уплаченных страховых взносов, но не более 120 тыс. рублей суммарно по всем группам социальных расходов. Это сумма уменьшения налоговой базы (то есть доходов, облагаемых налогом по ставке 13%), а не сумма излишне уплаченного налога, которую можно вернуть в результате получения налогового вычета. Вернуть можно только 13% (размер налога на доходы физических лиц) от предусмотренного налогового вычета. То есть при отсутствии других расходов, по которым предусмотрен социальный налоговый вычет, и ежегодном страховом взносе не менее 120 тыс. рублей страхователь может вернуть максимальную сумму в размере 15 600 рублей из суммы оплаченных (или удержанных работодателем) налогов на доходы физических лиц. Если у клиента, помимо затрат на страхование, есть и другие социальные расходы, по которым предусмотрен налоговый вычет, и сумма этих расходов превышает 120 тыс. рублей, размер возврата также составит 15 600 рублей. Стоит также учесть, что если годовой доход, облагаемый НДФЛ, ниже суммы налогового вычета, максимальный размер возврата будет равен фактически уплаченному налогу.

В рамках договоров страхования жизни страхователь может претендовать на налоговый вычет в размере страховых взносов, уплаченных начиная с 2015 года, независимо от того, в каком году договор был заключен. В случае если клиент воспользовался налоговым вычетом, но впоследствии досрочно расторг договор страхования, возвращенная часть налога должна быть удержана страховщиком из размера выкупной суммы либо оплачена страхователем самостоятельно в налоговой инспекции. Исключением являются случаи расторжения договора страхования по причинам, не зависящим от воли сторон, либо случаи предоставления справки из налоговой инспекции о том, что страхователь не воспользовался правом на получение налогового вычета.

Какие документы необходимы для налогового вычета

Если оплата страховых взносов производится по письменному заявлению через бухгалтерию работодателя, возврат части ранее уплаченного налога будет возможен также через работодателя. Для этого необходимо написать в бухгалтерию по месту работы заявление о предоставлении налогового вычета и предоставить копию договора страхования жизни со всеми дополнительными соглашениями (при наличии). При этом налоговый вычет можно вернуть до окончания налогового периода в течение календарного года.

В случае самостоятельной оплаты страхового взноса для получения социального налогового вычета следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. В инспекцию необходимо предоставить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (

Финансовые и правовые выгоды накопительного страхования

Помимо того, что вы можете вернуть потраченные деньги, вы получаете ещё и прибыль. В течение срока действия договора страховая компания будет пользоваться вашими деньгами. За это вам полагается бонус — так называемый инвестиционный доход. То есть вы получите определённый процент, как это происходит, например, при открытии накопительного вклада в банке. Процент может быть фиксированным (как в банке), а может быть и плавающим.

Конечно, фиксированный процент по накопительному страхованию сам по себе меньше чем в банках, но помните, что вы также страхуете и свою жизнь. То есть ваша семья в случае беды и потери кормильца или потери его дееспособности не останется без средств к существованию. По сути, вы получаете тройную выгоду. Не рискуете взносом, его вам вернут, получаете дополнительный инвестиционный доход и страхуетесь на случай трагедии.

Есть и ещё один плюс — деньги, инвестированные в накопительный полис, не могут быть арестованы судебными приставами и не подлежат разделу в случае развода! Но и это еще не все! Главное, за накопительный полис положен еще и возврат НДФЛ!

Возврат НДФЛ

Как и любой другой возврат НДФЛ, на возврат подоходного налога за накопительное страхование жизни имеют право люди официально трудоустроенные, то есть получающие зарплату, с которой работодатель делает отчисления налогов. Как раз эти налоги и можно вернуть, но уже не работодателю, а в свой собственный карман. Для этого нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства и представить определённый набор документов:

— справку 2-НДФЛ (ее нужно запросить в бухгалтерии работодателя);

— декларацию 3-НДФЛ (образец);

— копию договора налогоплательщика со страховой компанией (оригинал иметь при себе);

— копию лицензии, которая выдана страховой компании;

— копии квитанций и прочих документов, удостоверяющих уплату налогоплательщиком взносов по договору со страховой фирмой;

— заявление на вычет (образец).

Получать возврат, как и в других случаях, можно не только через налоговую службу по месту жительства, но и через работодателя. Также, если у Вас возникают вопросы по возврату НДФЛ, Вы всегда можете задать вопрос нашему юристу через группу в «ВКонтакте» https://vk.com/vselgoty. Для этого необходимо вступить в группу и перейти в раздел «сообщения». Юрист ответит Вам в самое ближайшее время.

Согласно законодательству ежегодно можно вернуть 13% от взноса, не превышающего 120 тысяч рублей. То есть непосредственно сама максимальная сумма возврата может составлять 15 600 рублей в год (13% от 120 000 рублей). Таким образом, именно сумма в 120 тысяч рублей является оптимальной для ежегодного страхового взноса. Как правило, условия страхового договора могут предусматривать любой удобный для Вас график платежей: ежемесячно, ежеквартально, раз в год.

Таким образом, в отличие от банковского вклада, где возврат НДФЛ не положен, с помощью полиса накопительного страхования жизни вы уже гарантировано получаете доходность 13% годовых. Дополнительно к этому Вы получаете инвестиционный доход, страхование жизни и защиту денежных накоплений от приставов и притязаний третьих лиц.

«Подводные камни» полиса накопительного страхования жизни

  1. Чтобы получить возврат НДФЛ договор на страхование необходимо заключить на срок не менее пяти лет. Это предусмотрено действующим российским законодательством. Считать этот факт недостатком не стоит, ведь в течение пяти лет вы сможете стабильно получать возврат НДФЛ.
  2. Если вы досрочно расторгнете договор, то это повлечет за собой финансовые потери. Важно понимать, что преимущества, которые есть у накопительного страхового полиса, существуют не просто так. Инвестиционный доход, возврат НДФЛ, застрахованность жизни – все это страховые компании и государственный бюджет ( из него возвращается НДФЛ) предоставляют Вам в обмен на то, что Вы даете им свои деньги именно на длительный период (не менее 5 лет). Это связано с потребностью экономики в «длинных» деньгах, которые позволяют осуществлять инвестиции в долгосрочные проекты. В тот момент, когда Вы разрываете договор накопительного страхования жизни досрочно, происходит распад всей модели длинных инвестиций, ради которых государство и согласилось возвращать гражданам НДФЛ при выборе этого вида накопления. Именно поэтому при досрочном прекращении страхового договора Вы потеряете большую (или значительную) часть взносов. Чем раньше Вы разорвете договор, тем больше будут потери, поэтому, заключая договор накопительного страхования, наберитесь терпения и обязательно «идите до конца».
  3. У страхового накопительного полиса нет государственного страхования, как, например, у банковских вкладов. Вместе с тем, самые крупные страховые компании подконтрольны самым крупным государственным банкам. Например, ООО СК «ВТБ Страхование» или ООО Страховая компания «Сбербанк страхование». Для полного спокойствия Вы можете обратиться именно в эти компании.
  4. Незначительная часть Ваших страховых взносов будет списана безвозвратно. А именно, небольшая часть клиентского платежа остается в собственности страховой компании на покрытие риска (и выплаты) по случаю возможной смерти клиента. Это ни в коей мере не отменяет инвестиционной привлекательности данного инструмента, но это следует учитывать при расчете будущих накоплений и дивидендов.

КТО НЕ СМОЖЕТ ВЕРНУТЬ НДФЛ?

  1. Налоговый вычет не могут получить те, кто его не платит. Например, безработные граждане – они не платят НДФЛ. Также индивидуальные предприниматели, состоящие на упрощенной системе налогообложения, т.к. эта система изначально не предусматривает уплаты НДФЛ. Другой пример – граждане, живущие исключительно за счет социальных и государственных пособий (не путать с людьми, получающими заработную плату из бюджета!). Самой распространенной категорией таких людей являются пенсионеры. С пенсии не удерживается подоходный налог, а значит, и вернуть его нельзя. Хотя и для пенсионеров есть некоторые исключения, о них можно прочитать здесь. Работающие пенсионеры могут получать вычет в обычном порядке.
  2. Нельзя получить возврат НДФЛ и в том случае, если страховой полис за Вас будет оплачивать работодатель. В данной ситуации Вы не несете расходов по оплате взносов и, соответственно, нет оснований для налогового вычета. В случае если за Вас страховой полис оплачивает работодатель – Вы пользуетесь всеми привилегиями полиса (накопления и инвестиционный доход на нем принадлежат Вам) кроме налогового вычета. Налоговые льготы в данной ситуации получит сам работодатель.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *