Безакцептное списание

Что значит безакцептное списание

Безакцептное списание – это действие, при котором денежные средства списываются стороной банка со счета плательщика без его подтверждения. Однако списание происходит если плательщик заранее заключил договор с банком об осуществлении операции.

Списание денежных средств без акцепта – больше относится к виду списания средств бесспорного характера. Такое списание осуществляется только при наличии договора. Часто возможно и при инкассовом распоряжении, такой процедуре часто присваивается характер возмездности.

В отличие от списания без акцепта, безакцептное списание проводится на безвозмездной основе, так же применяются законные основания.

Любое бесспорное списание будет регулироваться со стороны законодательства, будь то налоговое, гражданское или административное.

К примеру, если банковским счетом владеет лицо, которое на постоянной основе просрочивает выплату налогов или вообще ее не осуществляет, в ходе бесспорного решения средства автоматически будут сняты в пользу государственных учреждений (налоговая, ЖЭК и так далее).

В конечном итоге, безакцептное списание служит в качестве гаранта при осуществлении обязанностей компании в финансовой сфере.

Когда возможно безакцептное списание, основания

Безакцепт можно использовать в двух основных случаях:

  1. Когда безакцептное списание происходит в двухстороннем порядке. В этом случае компании получившие одобрение на взятие кредита в банке, должны подготовиться к тому, что в случае не оплаты или задержки, банк будет вынужден произвести снятие средств без уведомления. Все эти пункты подробно описываются при составлении и подписании договора.
  2. Безакцептное списание может производиться так же и в трехстороннем порядке. Используется в качестве дополнительной гарантии при осуществлении платежей между компаниями и поставщиками. В таком случае, третьей стороной будет являться банк. Именно он будет контролировать честность сделки.

Например: когда между компанией и поставщиком подписывается договор об осуществлении покупки или продажи товара, банк резервирует на счету компании средства, которые поставщик получит при успешном завершении сделки. В случае если товар был получен компанией, но по какой-то причине средства не были направлены поставщику, зарезервированная сумма направляется банком на счет поставщика.

Так же безакцептное списание может быть произведено и без составления договора и соглашений. Например:

  • постановление суда;
  • случай подходит под отдельный законодательный акт.

Банк так же без предупреждения владельца счета в праве взять свою комиссию за перемещение средств.

Так же стоит учесть, что после того, как между банком и владельцем счета срок договора истёк, банк не вправе осуществлять безакцептное снятие.

Эффективность процедуры

Возможность списания денежных средств без акцепта в первую очередь создает дополнительную защиту кредитора в деловой практике. Должник стимулируется для расчета по обязательствам. Именно благодаря практике безакцепта большинство сделок проходят вовремя и соответствуют нормам.

Подписав соглашение о безакцептном списании, плетельщик автоматически соглашается с тем, что его расчетный счет в банке в первую очередь является гарантией выполнения своих деловых обязанностей.

Списание без акцепта денежных средств является, так же своего рода, страхованием при выполнении финансовых манипуляций. Несмотря на то, что этот факт считается скорее формальностью, чем инструментом контроля над нечестными поставщиками, он смог завоевать доверие в финансовых отношениях между сторонами.

Однако владелец счета всегда будет находиться перед выбором, либо списание средств будет осуществляться при согласии владельца либо против. Злостный нарушитель может восстановить свою репутацию, если начнет самостоятельно осуществлять платеж кредиторам, налоговой или поставщикам.

Согласие на безакцептное списание денежных средств с расчетного счета

Гость, знакомьтесь — Правобот!

Интеллектуальный сервис для подбора судебной практики. Думает, как юрист, только быстрее.

Познакомиться поближе

Действующее законодательство не ограничивает займодавца в праве включить в договор условия о том, что заемщик (ИП или иное коммерческое лицо) будет ограничен в выборе банков в течение действия договора займа.

***

Рекомендация. Что изменилось с 1 июня 2015 года в положениях об изменении, расторжении и недействительности договора

«Что такое отказ от права (waiver)

В пункте 6 статьи 450.1 Гражданского кодекса РФ в результате реформы обязательственного права установлен аналог английского института waiver. Речь идет о праве стороны на отказ от осуществления своего права. Однако это относится не к любому праву, а только к тому, которое:

1) предоставлено соответствующей стороне по данному договору и

2) возникает при наступлении конкретных обстоятельств (оснований). Они должны быть предусмотрены:

  • в Гражданском кодексе РФ,
  • в другом законе,
  • в иных правовых актах или
  • в договоре.

Если сторона заявит свой отказ от осуществления такого права после наступления указанных обстоятельств (после того, как право «созрело»), то уже не сможет в последующем воспользоваться этим правом по тем же основаниям. Исключение составляют случаи, когда аналогичные обстоятельства наступят вновь.

Однако данные правила:

  • распространяются только на лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность, и
  • являются диспозитивными – в самом начале пункта 6 статьи 450.1 Гражданского кодекса РФ есть оговорка «если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, другими законами, иными правовыми актами или договором».

Гражданский кодекс РФ, другие законы, иные правовые акты или договор могут предусматривать случаи, когда все вышеперечисленные правила применяются и без фактического заявления отказа от осуществления права. В частности, к отказу от права может быть приравнена ситуация, когда сторона просто не осуществит это право в срок, который предусмотрен:

  • в Гражданском кодексе РФ,
  • в другом законе,
  • в иных правовых актах или
  • в договоре.

Это следует из пункта 7 статьи 450.1 Гражданского кодекса РФ.

Пример действия waiver

В договоре подряда установлено право заказчика требовать от подрядчика возмещения убытков, если тот нарушит промежуточные сроки выполнения работ.

Подрядчик нарушил промежуточный срок, однако заказчик не воспользовался своим правом, а заявил подрядчику, что не будет требовать возмещения убытков.

Если заказчик после этого передумает и решит потребовать возмещения таких убытков, то ему будет в этом отказано.

Однако если подрядчик нарушит другой промежуточный срок, то у заказчика вновь появится право на возмещение убытков.

Обоснование

Возможность отказа от осуществления права (например, от взыскания неустойки) – новелла.

Новый пункт 6 статьи 450.1 Гражданского кодекса РФ призван изменить сложившуюся судебную практику. Дело в том, что суды фактически установили запрет на отказ от любого права, если это не было прямо разрешено законом. Соглашения, которые приводили к отказу или ограничению прав, в том числе к воздержанию от осуществления права одной из сторон соглашения, часто признавались недействительными.

При этом суды указывали на то, что пункт 2 статьи 9 Гражданского кодекса РФ устанавливает запрет на соглашение об ограничении осуществления гражданских прав».

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>

Безакцептное списание — это не законно

11.02.2015 18:12:06

Ситуация такова: у меня имеется просроченная задолженность по кредитной карте в ВТБ24. 11.02.2015 ВТБ24 произвел безакцептное 100% списание средств с моей дебетовой (зарплатной карты) в счет погашения кредитных обязательств. Всё прошло без моего ведома, согласие и данные своего счёта, и номер карты я банку не давал. Зарплатный счет не имеет к кредитному договору никакого отношения. И в отношении него действуют лишь правила договора банковского счета, установленные законом. А в нем не предусмотрены права банка, фактически заниматься мерами по обеспечению судебного иска, без санкции суда. В силу ч. 3 ст. 35 Конституции Российской Федерации, никто не может быть лишён своего имущества, иначе как по решению суда. Согласно ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета, банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. В соответствии со статьей 854 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Так как это мой единственный источник дохода, на который существую я и моя семья, прошу разобраться на каком основании банк смог списать зарплату.

Ответ представителя банка

12.02.2015 15:43:17

Здравствуйте, Константин!
Порядок списания образовавшейся задолженности со всех счетов открытых на имя клиента в банке предусмотрен условиями заключенного кредитного договора между заемщиком и кредитором, а также действующим Российским Законодательством.
Списание денежных средств в погашение аннуитетного платежа по кредитному Договору осуществляется со всех счетов клиента, открытых в регионе выдачи кредита (за исключением счетов в Телебанке).
В случае, если у Вас имеется непогашенная просроченная задолженность, Банк имеет право в безакцептном порядке проводить списание с Вашей зарплатной карты.
Для получения дополнительной информации рекомендуем Вам обратиться в Департамент по работе с проблемными активами по телефону (495) 778-78-61 или 8 800 700-04-24 (звонок по России бесплатный).
С уважением,
ВТБ 24 (ПАО)

Ответ редакции сайта АРБ

Уважаемый Константин, Ваша жалоба направлена в адрес банка.

Право на безакцептное списание денежных средств с расчетного счета клиента: право или все же обязанность?

Разбирая несколько интересных судебных актов в сфере банковского права, мы задумались о том, какова на самом деле природа так называемого права банка на безакцептное списание. Вот например, заемщик получил кредит в своем обслуживающем банке. Затем появилось соглашение, в силу которого банк получил право в безакцептном порядке списывать с его расчетного счета суммы в погашение кредита. Несмотря на это право, банк не осуществлял такое списание, зато благополучно списывал проценты за просрочку возврата долга. Как относиться к такой ситуации и чем является возможность банка списывать денежные средства в безакцептном порядке: правом или обязанностью?

Начнем с того, что между банком и клиентом возникла не одна, а две правовые связи: из договора банковского счета и кредитного договора.

В силу кредитного договора, заемщик обязался возвратить полученные от банка денежные средства и уплатить проценты. Т.е. речь идет о сознательном, волевом действии заемщика по возврату суммы кредита и уплате процентов.

В силу договора банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства предназначенные клиенту, а также выполнять распоряжения клиента по перечислению и выдаче соответствующих сумм по счету. Как видим, и здесь идет речь о выполнении банком обязанности строго по воле клиента посредством его распоряжений.

Однако, для удобства оборота законодатель предусмотрел и другой вариант распоряжения денежными средствам клиента банка, находящимися на его расчетном счете (п. 2 ст. 854 ГК РФ, п. 7.1., 7.4., 7.5. «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П).

В нашем примере стороны предусмотрели возможность списания денежных средств клиента с его расчетного счета без его распоряжения, т.е. без предоставления банку платежных поручений. Возникает вопрос, а что это за соглашение, которое предусматривает наделение банка правом на безакцептное списание? Может быть, это соглашение об изменении договора банковского счета, потому что по общему правилу клиенты банка самостоятельно определяют судьбу денежный средств и дают банку распоряжения о перечислении или выдаче средств. Т.е. несмотря на то, что денежные средства суть весьма специфический объект гражданских прав и существуют только в виде записей на пассивных счетах банка , тем не менее они отражают имущественную задолженность банка перед третьими лицами и тем самым представляют собой чужую имущественную массу, вторжение в которую без воли управомоченного лица невозможно. Таким образом, анализируя главу 45 ГК РФ и в частности обязанности банка в п. 1 ст. 845 ГК РФ, мы должны констатировать, что по общему правилу операции по счету должны осуществляться по распоряжению самого клиента. Из данного правила есть исключения, предусмотренные ст. 854 ГК РФ, которая вобрала в себя как естественные исключения в виде обращения взыскания на денежные средства на основании исполнительного документа (п. 2 ст. 70 Закона об исполнительном производстве), так и несколько подозрительные с точки зрения обеспечения интересов клиента банка (п.1 ст. 13 Закона о лизинге). Последняя опция, содержащаяся в п. 2 ст. 854 ГК РФ, которая допускает списание денежных средств без распоряжения клиента на основании договора между банком и клиентом суть не является списанием без распоряжения в чистом виде. На самом деле распоряжение было и оно дано заранее. Другое дело, что нет распоряжения на каждый конкретный случай списания. Так вот, если данное соглашение влечет за собой изменения обязательств из договора банковского счета, то чем является данное соглашение для кредитного договора? У нас же две независимые правовые связи. Договор банковского счета порождает одно правоотношение, а кредитный договор совсем другое. Следовательно, такое соглашение должно иметь амбивалентное действие: вызывать правовые последствия в обязательствах из договора банковского счета, а так же из кредитного договора. Возникает вопрос, а чем является соглашение об безакцептном списании денежных средств для правоотношения из кредитного договора? В силу кредитного договора именно на заемщике лежит обязанность возвратить денежные средства. Эту конструкцию отношений сторон нельзя изменить, иначе это будет уже не кредитный договор. А что происходит с обязанностью должника во возврату кредита, когда бы между банком и клиентом появилось соглашение о безакцептном списании? Нам кажется, ничего не происходит. Вообще, эта ситуация никак не отличается от любого другого возмездного договора. В длящейся поставке мы договорились: я стулья – ты деньги. Но, деньги я буду платить не посредством предоставления в банк платежных поручений, а ты сам приходи с инкассовым поручением и проси банк списывать с моего счета, а я лишь буду вовремя пополнять счет. Такое возможно? Да. И наоборот. Мы договорись, что за стульями ты сам приезжаешь и забираешь с моего склада, а я лишь их надлежащим образом упакую и маркирую. Там можно? Да. А происходит ли что-то с обязанностями должников по оплате или по поставке стульев? Нет. Потому что стороны лишь изменили способ реализации данных обязанностей, а не переложили ее на другую сторону. В этом смысле и для кредитного договора получается, что с обязанностью должника уплатить очередной платеж ничего не произошло. Должник именно он. Однако, способ реализации данной обязанности стал другой- банк самостоятельно списывает денежные средства со счета должника. И все таки вопрос остается. Это право банка или обязанность? Может быть, ответ зависит от момента появления такого соглашения?

1) такое условие может появиться в момент заключения договоров банковского счета и кредитного договора. Видимо, оно должно появиться в обоих договорах, так как появление такого условия только в одном из них не приведет к желаемому результату: либо банк не сможет списывать (если в договоре банковского счета не будет изменений), либо в способе реализации обязанности должника не произойдет никаких изменений (если не будет такого же условия в кредитном договоре). В нашем случае стороны предусмотрели порядок расчетов посредством инкассовых поручений, который вроде как исключает обычный порядок расчетов посредством платежных поручений клиента банка. Сомнение лишь в том, а исключает ли на самом деле? Когда мы видим договорное условие о том, что банк вправе списать такие то средства в безакцептном порядке в случае просрочки должником погашения очередного транша по кредитному договору в течение стольких то дней, то логично предположить, что с момента просрочки ничего не происходит с обязанностью клиента уплатить. Просто добавляется право банка списать. Способы расчетов конкурируют, это очевидно. Но из этого факта нельзя делать вывод, что может существовать только один способ расчетов. Это как в альтернативном обязательстве: право осуществить выбор не переходит к кредитору, оно именно появляется у кредитора параллельно праву должника. Другое дело, когда нет льготного срока для исполнения обязанности уплатить, и право на безакцептное списание предусмотрено как таковое. Представляется, что в данном случае воля сторон была направленно именно на изменение способа реализации обязанности должника и несмотря на слово «право на списание» банк именно обязан осуществлять списание, ибо стороны об этом способе погашения задолженности клиента договорились.

2) такое условие может появиться в виде отдельного соглашения. Если для договора банковского счета такое соглашение не представляет интереса, т.к. п. 2 ст. 854 ГК РФ прямо допускает иное, то как расценить такое соглашение для кредитного договора? Представляется, что в результате заключения такого соглашения с обязательством должника уплатить ничего не происходит. Расценить такое соглашение как новацию будет сложно без прямо выраженной воли на прекращение обязательства возникновением нового обязательства… Да и сама конструкция будет выглядеть странноватой: обязательство уплатить прекратилось бы посредством возникновения двух обязательств: а) банк должен списывать и б) должник должен обеспечивать соответствующий остаток по счету.

Другое дело, если это изменение в кредитный договор. И опять таки, такое изменение не может затронуть конструкцию кредитного договора: с обязанностью погасить долг ничего не произойдет. Может измениться только порядок осуществления данной обязанности: клиент лишь обеспечивает наличие денежных средств в нужном размере к определенной дате, а банк сам списывает данные денежные средства. Так что это, право или обязанность банка списывать денежные средства? Видимо, обязанность, потому что иного способа расчета стороны не избрали, поэтому несмотря на слова «обязуется возвратить» в п. 1 ст. 819 ГК РФ, сделать это иначе должник никак не сможет, не нарушив договор. Надлежащим способом исполнения будет только расчет посредством инкассовых поручений. Когда бы банк не списал денежные средства, у клиента только одна возможность освободиться от обязательства: уплатить денежные средства в депозит нотариуса. Перечисление денежных средств посредством платежных поручений на известный клиенту счет нельзя расценивать как надлежащий способ исполнения обязательства. Другое дело, что сомнительна ответственность за такое действие должника, однако мы рассматриваем вопрос только с точки зрения юридической чистоты техники исполнения обязательства.

Если же посмотреть практику, то мы сможем увидеть различный подход к решению нашего вопроса.

В Постановлении Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 06 декабря 2011 года № 15АП-11417/2011 суд указал, что выводы суда первой инстанции и доводы ответчика о том, что в соответствие с условиями кредитного договора банк должен был в безакцептном порядке списать поступившие на счет клиента денежные средства, являются ошибочными. Безакцептное списание долга со счета заемщика «есть право, а не обязанность истца и, кроме того, предоставление банку права безакцепного списания само по себе не освобождает истца от обязанности возвратить денежные средства по кредитному договору».

Т.е. по мнению суда предоставление права списания денежных средств в безакцептном порядке не привело к прекращению обязательства заемщика возвратить кредит и уплатить проценты путем новации, оно также не привело и к изменению способа исполнения обязанности заемщика.

Крайне интересное дело № 33-35411 было рассмотрено Московским городским судом. В апелляционном определении от 28 ноября 2014 г. Мосгорсуд не согласился с выводом суда первой инстанции о том, что бездействие истца и не реализация им права на бесспорное списание денежных средств со счета заемщика является злоупотреблением правом. Более того, он указал, что обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства, односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом.

В этом деле имеется интересный нюанс. Дело в том, что в одном из пунктов договора предусмотрено, что в порядке безакцептного списания с расчетного счета заемщика осуществляются платежи, осуществляемые в срок. А в другом пункте указано, что такой способ погашения задолженности не является единственно возможным. Заемщик может и сам погашать свою задолженность, перечисляя в срок платежным поручением подлежащую уплате сумму. Более того, «после наступления срока возврата кредита, все платежи являются просроченными и в отношении указанных платежей прекратилось действия положений п. 4.1 договора, предусматривающего возможность безакцептного списания по договору, осуществляемого в предусмотренные договором сроки».

И далее, «по смыслу закона безакцептное списание- это предоставленное владельцем счета право распоряжаться принадлежащими ему денежными средствами, находящимися на расчетном счете без его поручения. Таким образом, право безакцептного списания не подменяет обязанности должника по исполнению принятых по договору обязательств в силу положения ст. 309 ГК РФ и не является поручением третьему лицу исполнить обязательства за должника применительно к норме ст. 313 ГК РФ».

Однако в судебных решениях встречаются и прямо противоположные выводы.

В Постановлении Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 декабря 2015 года № 17АП-9995/2015-ГК в частности указано, что «банком были совершены действия, влекущие увеличение ответственности заемщика и поручителей, а также не были совершены действия, которые обязан был совершать Банк как профессиональный участник рынка банковских услуг» (выделено мной- Р.Л.).

Банком намеренно не принималось мер по погашению суммы задолженности, (путем ее списания в безакцептном порядке с расчетного счета ООО «УК «Терра» открытого в Банке). Вместо безакцептного списания Банк уступал право требования ООО «Конкорд», чем искусственно увеличил обязательства должника по выплате процентов на сумму долга по кредиту».

В другом деле № А40-35647/13 28 июня 2013 г. (решение устоялось во всех инстанциях) арбитражный суд города Москвы выяснил, что все платежи по договору, осуществляемые в срок, должны производиться в порядке безакцептного списания с расчетного счета заемщика. Однако, одним из пунктов того же договора предусмотрено, что заемщик также вправе самостоятельно погашать свою задолженность перед банком. При этом суд, следуя буквальному толкованию содержания указанного пункта, сделал вывод, что в нем указано именно право, а не обязанность заемщика самостоятельно погашать задолженность. При этом банк, имея возможность списать денежные средства заемщика в счет погашения задолженности по кредиту, не воспользовался этим правом, а значит, поступил недобросовестно, злоупотребив своим правом.

На фоне изложенного вызывает одобрение вывод Семнадцатого арбитражного апелляционного суда о том, что «не были совершены действия, которые обязан был совершать Банк как профессиональный участник рынка банковских услуг».

Выскажем свое подозрение в разумности данного подхода.

Принципами кредитования являются возвратность, срочность, обеспеченность, целевое назначение и платность.

Как замечает Е.А. Суханов, во всех случаях, когда речь идет о передаче одним участником товарного оборота другому определенного имущества с условием возврата его эквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, можно говорить о предоставлении кредита в экономическом смысле. Однако, подобно тому, как экономические отношения посредничества оформляются различными гражданско-правовыми договорами, так и кредитные экономические взаимосвязи могут оформляться по-разному: с помощью договора займа денег или вещей… с помощью кредитного договора, а также с помощью договора факторинга. И хотя мы должны согласиться с Л.А. Новоселовой в том, что с точки зрения заемщика его обязательство по возврату денежных средств, полученных на основании договора о кредите, принципиально ничем не отличается от любых других денежных обязательств, позникших, например, из займа , мы должны отметить особую роль кредита в экономическом и правовом смысле.
Кредитная деятельность имеет большое значение в сфере реализации публичных интересов. Предоставляя кредиты, банки используют привлеченные средства граждан и юр лиц, что напрямую связано с риском возникновения невозможности исполнения банками своих обязательств перед своими контрагентами- владельцами банковских счетов и вкладчиками в результате невозврата заемщиками выданных кредитов. ЦБ РФ выполняет функцию банковского регулирования и надзора с целью регулирования общей ликвидности банковской системы, поддержания стабильности банковской системы. Одним из средств защиты от возможных рисков, вызванных кредитной деятельностью, является образование банками специальных резервных фондов, размер которых зависит от степени риска невозврата выданных кредитов. Этим же целям служит и установление ЦБ РФ обязательных нормативов деятельности банка.

Обязательные нормативы- числовые показатели, определяющие размер допустимых значений расчетных величин при осуществлении банковских операций. В настоящее время обязательные нормативы для банков установлены Инструкцией Банка России от 03.12.20.12 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков». И кредитные организации обязаны соблюдать обязательные нормативы, за чем должен следить ЦБ РФ. От значений показателей указанных нормативов зависят, например, резервы на возможные потери по ссудам. Кредитная организация обязана формировать резерв при потере ссудной стоимости, которая определяется как разность между балансовой стоимостью ссуды и ее справедливой стоимостью на момент оценки, осуществленной кредитной организацией. Оценка осуществляется с момента выдачи ссуды на основе Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Резерв формируется по конкретной ссуде или по группам ссуд со сходными характеристиками кредитного риска (портфель однородных ссуд). Портфели однородных ссуд распределяются по категориям качества. Соответственно, от категории качества ссуды зависит и величина резервных отчислений банка. То есть, уже изложенного достаточно для понимания того факта, что действительно профессиональный участник рынка банковских услуг совершенно не заинтересован в проблемных, сомнительных и т.п. ссудах. Не реализация банком предоставленного ему права на безакцептное списание вредит в первую очередь самому банку, и затем опосредованно вредит и клиентам банка и его акционерам. Поэтому, наверное, дело совсем не в злоупотреблении правом банка на безакцептное списание. Выгода от такого поведения весьма сомнительна. Злоупотребление правом вторично по сравнению с тем потенциальным ущербом, который наносится самому банку и банковской системе безответственным отношением к оценке ссуд с точки зрения степени риска, что влечет за собой нарушение нормативов ЦБ РФ и как следствие применение принудительных мер воздействия, предусмотренных законодательством.

Таким образом, нам кажется, что так называемое право на безакцептное списание в больше степени тяготеет именно к обязанности банка, во-первых, в силу естественных причин банковского дела, а во-вторых, в силу возможных формулировок договорных условий между банком и клиентом, избравших именно такой, а не какой иной способ расчетов, тем самым определив надлежащий способ исполнения обязательства.

М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. Договорное право. Книга пятная. В двух томах. Том 1:

Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. – М.: Статут, 2006. С. 300

М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. Договорное право. Книга пятная. В двух томах. Том 1: Договоры л займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. – М.: Статут, 2006. С. 310

Право, теория и понятие права

Безакцептное и бесспорное списание денежных средств с банковских счетов

Действующее российское законодательство предоставляет не­которым органам право давать непосредственно кредитной ор­ганизации распоряжения о бесспорном списании средств со счетов организаций без предварительной санкции судебных органов, а равно независимо от согласия должника. Однако
списание в бесспорном порядке не лишает должника права ос­порить его правильность.
Бесспорное списание денежных средств с банковских счетов по
распоряжениям третьих лиц следует различать от безакцептного списания.
При безакцептном списании на основании договора, заключен­
ного клиентом банка с контрагентом (например, договора по­
ставки), указанному контрагенту по мере выполнения условий
сделки разрешается требовать у кредитной организации, в ко­
торой открыт счет приобретателя товаров, работ или услуг,
списания в свою пользу причитающейся по договору суммы
денежных средств. При этом, например, при поэтапной оплате
приобретаемого, кредитной организации нет необходимости по
каждому обращению о безакцептном списании обращаться за
разрешением (акцептом) на такое списание к владельцу счета.
Бесспорное списание денежных средств с банковских счетов
имеет следующие основные отличия от безакцептного:
бесспорное списание основывается не на условиях договора, а вытекает из положений закона;
правом на безакцентное списание обладает не контрагент по гражданско-правовой сделке, а государственный орган;
право на бесспорное списание вытекает из властных (админи­стративных, налоговых) правоотношений, а не гражданских и иных, основанных на равенстве сторон;
бесспорное списание основано на презумпции обоснованности претензий, не требующих по своему характеру предваритель­ной санкции суда или арбитражного суда и в большинстве случаев не вызывающих возражений со стороны должника;
случаи возможности бесспорного списания средств с банков­ских счетов исчерпывающим образом определены законода­тельством.

2. В соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации правом бесспорного списания денежных средств с банковских счетов кредитных организаций в рамках своих полномочий наделены налоговые органы (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, и его территориальные органы).
В случаях, прямо предусмотренных НК РФ, полномочиями на­логовых органов обладают:
таможенные органы (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области тамо­женного дела, подчиненные ему таможенные органы РФ);
органы государственных внебюджетных фондов;
государственные органы исполнительной власти и исполни­тельные органы местного самоуправления, другие уполномо­ченные ими органы и должностные лица, осуществляющие в установленном порядке помимо налоговых и таможенных орга­нов прием и взимание налогов и (или) сборов, а также контроль за их уплатой налогоплательщиками и плательщиками сборов. По общему правилу в бесспорном порядке производится взы­скание налога с организации. По распоряжениям налоговых ор­ганов взыскание производится с расчетного (текущего) счета предприятия, а в случае отсутствия средств на этих счетах с валютного счета. Исключение — взыскание налога с организации не может быть произведено в бесспорном порядке, если обязанность по упла­те налога основана на изменении налоговым органом:
юридической квалификации сделок, заключенных налогопла­тельщиком с третьими лицами или
юридической квалификации статуса и характера деятельности налогоплательщика. С учетом ч. 1 ст. 35 Конституции РФ и правовой позиции Конституционного Суда РФ о том, что «никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда», взыска­ние неуплаченного налога с физического лица производится только в судебном порядке.

3. Таможенные органы РФ имеют право осуществлять бесспорное списание задолженности плательщиков экспортной и импорт­ной пошлины как в рублях, так и в иностранной валюте. Федеральная таможенная служба является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим следующие функции:
по контролю и надзору в области таможенного дела;
агента валютного контроля;
специальные функции по борьбе с контрабандой, иными пре­ступлениями и административными правонарушениями. Федеральная таможенная служба находится в ведении Мини­стерства экономического развития и торговли РФ и осуществ­

ляет свою деятельность непосредственно, через таможенные органы и представительства Службы за рубежом. К основным функциям таможенных органов РФ относятся:
взимание таможенных пошлин, налогов, антидемпинговых, специальных и компенсационных пошлин, таможенных сбо­ров, контроль за правильностью исчисления и своевременно­стью их уплаты;
таможенное оформление и таможенный контроль;
борьба с нарушениями таможенных правил

БЕССПОРНЫЙ ПОРЯДОК

БЕССПОРНЫЙ (БЕЗАКЦЕПТНЫЙ) ПОРЯДОК

установленный законодательством РФ порядок, при котором кредитору предоставлено право осуществить взыскание с должника денежных средств по неисполненному или ненадлежаще исполненному обязательству без обращения с иском в суд, а путем выдачи непосредственно банку распоряжения (по установленной форме) о безакцептном списании этих средств со счета должника либо по исполнительной надписи нотариуса. В нормах ГК РФ, посвященных защите гражданских прав, отсутствует указание на Б. (б.) п. как форму защиты этих прав. В теории Б. (б.) п. относят иногда к разновидности самозащиты, что вызывает сомнения, т.к. самозащита выражается в действиях, осуществляемых лично обладателем соответствующего права (например, в случаях крайней необходимости), и направлена на пресечение действий, нарушающих право, в то время как Б. (б.) п. предполагает совершение действий по взысканию задолженности и других платежей не самим управомоченным лицом, а по его распоряжению или исполнительной надписи нотариуса, как правило, учреждениями банка. В гражданских правоотношениях Б. (б.) п. применяется в случаях, прямо предусмотренных законом (например, ТУЖД РФ, ст. 124) или договором между банком и клиентом (ГК РФ, п. 2 ст. 854). Широко применяется Б. (б.) п. в налоговых, иных публичных правоотношениях. Так, в соответствии с НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по его уплате исполняется принудительно путем обращения взыскания на денежные средства налогоплательщика или налогового агента на счетах в банках. Взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления в банк инкассового поручения. Взыскание предусмотренных НК РФ налоговых санкций в виде штрафов производится налоговыми органами только в судебном порядке. На основании исполнительной надписи нотариуса взыскивается, например, задолженность по арендной плате с арендатора по договору проката (ГК РФ, ст. 630). Совершение исполнительных надписей на документах, устанавливающих задолженность, осуществляют нотариусы (Основы законодательства РФ о нотариате, ст. 89). Перечень документов, по которым взыскание задолженности производится в Б. (б.) п. на основе исполнительных надписей, устанавливается Правительством РФ (Основы, ст. 90). На территории России действует перечень документов, по которым взыскание задолженности производится в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей, утвержденный постановлением Совета Министров РСФСР от 11 марта 1976 (в редакции постановления Правительства РФ от 12 июня 1996). АПК РФ отнес к подведомственности арбитражных судов споры о признании не подлежащими исполнению исполнительного или иного документа, по которому взыскание производится в Б. (б.) п., а также о возврате из бюджета денежных средств, списанных органами, осуществляющими контрольные функции, в Б. (б.) п. с нарушением требований закона или иного нормативного правового акта. Но и в других случаях бесспорных списаний с нарушением требований законодательства лицо, гражданские права и интересы которого нарушены списанием средств без его согласия, может обратиться в арбитражный суд с иском о возврате незаконно списанных средств, т.к. в соответствии с ГК РФ (ст. 11) все гражданские права подлежат защите в судебном порядке. Административный порядок защиты прав применяется только в случаях, прямо оговоренных в законе. ГПК РСФСР содержит нормы, предусматривающие возможность обжалования в суд общей юрисдикции действий, совершенных нотариусом, в т.ч. по выдаче исполнительных надписей (ст. 271—273). Т.Е. Абова

Оцените определение: Отличное определение — Неполное определение ↓

Источник: Юридическая энциклопедия

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *